1) OBJETIVO
Este manual tem como objetivo instruir o usuário na geração dos créditos oriundos de PERD/COMP para empresas com regime de tributação no Lucro Real e Presumido.
2) ESCRITURAÇÃO DO CRÉDITO – LUCRO PRESUMIDO
Para escriturar a PERD/COMP acesse o Módulo Fiscal menu Movimentação > Tributos Federais.
Clique na aba do imposto desejado;
Em seguida clique na subaba ‘Compensações’.
Informe o valor do crédito no campo ‘Com Processo’ ou ‘Sem Processo’;
Clique nos (…) para detalhar os valores a compensar.
No campo ‘Tipo’ informe a ‘Origem do Crédito’.
Informe o ‘Tipo de Crédito’.
Informe a ‘Formalização do Pedido’.
Informe o ‘Número da Dcomp ou Processo’.
Informe o ‘Valor’ do crédito.
Clique com a seta para baixo e para cima do teclado para salvar.
3) ESCRITURAÇÃO DO CRÉDITO – LUCRO REAL
Para escriturar a PERD/COMP acesse o Módulo Fiscal menu Movimentação > Tributos Federais.
Clique na aba do imposto desejado;
Em seguida clique na subaba ‘Detalhar’.
No exemplo abaixo.
Clique em ‘PIS no Período’;
Em seguida clique na aba ‘Ajustes da Contribuição para o PIS/PASEP Apurada;
Informe o ‘Tipo de Ajuste’.
Informe os demais campos do quadrante:
Valor de Ajuste;
Código do Ajuste;
Número do Documento ao qual o Ajuste está Vinculado;
Data de Referência do Ajuste que foi realizada a PERD/COMP.
Clique em [Apurar].
Informe os demais campos do quadrante:
Valor de Ajuste;
Código do Ajuste;
Número do Documento ao qual o Ajuste está Vinculado;
Data de Referência do Ajuste que foi realizada a PERD/COMP.
Clique em [Apurar].
4) GERAÇÃO DO ARQUIVO PARA EXPORTAR – LUCRO PRESUMIDO/REAL
Acesse o menu Arquivo > Exportar > PERD/COMP.
Na aba ‘Exportação’;
Informe o ‘Período’ de apuração dos Tributos Federais;
Informe o ‘Período’ após o ressarcimento;
Selecione o ‘Local’ onde o Arquivo será gerado.
Na aba ‘Outros Registros’;
Marque os ‘Registros’ que precisam ser gerados.
Caso não possua nenhum registro obrigatório, deixe sem marcar.
Clique em [Exportar].
Localize o arquivo gerado e utilize o programa disponibilizado pela Receita Federal para importação e transmissão do pedido da PERD/COMP.
